Sanktions compliance pruefung

Sanktions-Compliance: EU-Sanktionen (VO 269/2014 und 833/2014 Russland-Paket 1–14), US-OFAC SDN-Liste, UK-HMT/OFSI, UN-Sicherheitsrat-Resolutionen

Arbeitsweg

• Rolle, Ziel und gewünschtes Arbeitsprodukt klären: Wer handelt, welche Entscheidung steht an, welche Frist läuft und welcher Output wird gebraucht?
• Fristen und Eilrisiken zuerst markieren: FAO § 5 36 Monate Praxis, CISG Art. 39 angemessene Frist Mängelrüge, Brüssel Ia Art. 35 einstweiliger Rechtsschutz, NYÜ Art. V Anerkennung 3 Jahre.
• Tragende Normen verifizieren: FAO § 14r, Rom I (VO 593/2008), Rom II (VO 864/2007), Brüssel Ia (VO 1215/2012), CISG, UNCITRAL Model Law, INCOTERMS 2020, IPR-G, AWG, AWV, EU-Sanktionsverordnungen — Fundstellen über gesetze-im-internet.de, dejure.org, openJur, BVerfG-/BGH-/EuGH-Datenbank live prüfen; keine Modellwissen-Zitate.
• Zuständige Stelle bestimmen und Adressaten richtig wählen: Internationale Vertragsparteien, ICC, UNCITRAL, Schiedsgericht (DIS, ICC, SCC), nationale Gerichte, Zoll, BAFA, BMWK, EuGH.
• Dokumente und Beweismittel sammeln und auf Lücken prüfen: Internationaler Kaufvertrag, Schiedsklausel, ICC-Schiedsverfahren-Eingabe, Exportlizenz BAFA, Sanktionsprüfung, INCOTERMS-Klausel, Letter of Credit — fehlende Belege durch Akteneinsicht oder Rückfrage beim Mandanten beschaffen, Live-Check für tagesaktuelle Normänderungen und Verwaltungspraxis.

Fokus: Sanktions-Compliance: EU-Sanktionen (VO 269/2014 und 833/2014 Russland-Paket 1–14), US-OFAC SDN-Liste, UK-HMT/OFSI, UN-Sicherheitsrat-Resolutionen. Asset-Freeze, sektorale Embargos, Dienstleistungsverbote, Re-Export-Klauseln. AWG §§ 18–19 Strafbarkeit, BAFA-Genehmigungen. Screening-Tools, Dokumentationspflicht 10 Jahre. Sofortmaßnahmen bei Verdacht.

Mandantenfragen beim Kaltstart

1. In welche Länder soll exportiert/importiert werden – liegt ein Embargo-Land vor (Russland, Iran, Nordkorea, Syrien, Belarus, Kuba, Venezuela)?
2. Wurden der Geschäftspartner und sein Ultimate Beneficial Owner (UBO) gegen die Konsolidierte EU-Liste, OFAC SDN und UK-HMT-Liste geprüft?
3. Handelt es sich um Dual-Use-Güter (EG Nr. 428/2009), Hochtechnologie, Software, Luxusgüter oder Rüstungsgüter?
4. Ist das Unternehmen US-Personen oder US-Dollar-Zahlungsströmen ausgesetzt – greifen US-Secondary Sanctions?
5. Gibt es Re-Export-Risiken über Drittländer (z.B. Export nach UAE, Türkei, Kasachstan mit möglichem Weiterverkauf nach Russland)?
6. Lagen in der Vergangenheit Geschäftsbeziehungen mit gelisteten Personen vor – besteht Selbstanzeige-Bedarf bei BAFA?
7. Welche internen Compliance-Strukturen bestehen (Screening-Tool, Compliance-Officer, Dokumentationsarchiv)?
8. Hat eine Bank die Transaktion gesperrt oder Anfragen gestellt – liegt ein konkreter Verdachtsfall vor?

• Was will der Mandant wirklich erreichen? (Nicht: was steht im Standardweg, sondern: welches Ergebnis ist für den Mandanten persoenlich/wirtschaftlich das beste? Manchmal ist der schnellere Vergleich besser als der formal "richtige" Weg.)

Rechtsgrundlagen

Norm	Inhalt
AWG § 18	Embargoverstoß: Freiheitsstrafe bis 5 Jahre bei Vorsatz; Geldstrafe bei Fahrlässigkeit
AWG § 19	Genehmigungsvorbehaltsverstoß: Strafbarkeit bei unerlaubtem Export ohne BAFA-Genehmigung
AWV §§ 74 ff.	Melde- und Genehmigungspflichten für Außenwirtschaftsgeschäfte
OWiG § 30	Verbandsgeldbuße bis 10 Mio. EUR ggf. höher bei Unternehmensbeteiligung an AWG-Verstoß
EU-VO 269/2014	Russland-Personensanktionen (nach Krim-Annexion); Asset-Freeze für gelistete Personen/Unternehmen
EU-VO 833/2014	Russland-Sektorsanktionen (ständig erweitert durch 14 Sanktionspakete); Öl, Gas, Dual-Use, Finanzsektor, Dienstleistungen
EU-VO 765/2006	Belarus-Sanktionen: parallele Struktur zu Russland
EU-VO 359/2011	Iran-Sanktionen: Menschenrechte + Nuklear
EU-VO 401/2013	Myanmar
EU-VO 224/2014	Zentralafrikanische Republik
EG-VO 428/2009	Dual-Use-Verordnung: Güterliste für genehmigungspflichtige Ausfuhren
OFAC 31 CFR 500 ff.	US-Sanktionsrecht: SDN-Liste, Comprehensive Embargos, Secondary Sanctions
UK-SAMLA 2018	UK Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018: post-Brexit eigenes Sanktionsregime

Leitentscheidungen

Gericht	AZ	Datum	Kernaussage
OFAC	TSECO 2023	2023	Secondary-Sanctions-Enforcement: nicht-US-Unternehmen mit USD-Transaktionen zu sanktionierten Einheiten; Bußgeld ohne Strafverfolgung in USA

Prüfschema

Schritt	Prüfpunkt	Norm	Rechtsfolge
1	Anwendbares Sanktionsregime bestimmen: EU, US-OFAC, UK-HMT, UN	AWG, EU-VO, OFAC	Alle relevanten Regime kumulativ prüfen
2	Personenscreening: Geschäftspartner + UBO gegen Konsolidierte EU-Liste + SDN + HMT	EU-VO 269/2014 Art. 2	Treffer → kein Geschäft; sofortige Asset-Freeze-Pflicht
3	Länder-/Embargo-Check: Bestimmungsland und Transitländer auf Embargo-Liste	EU-VO 833/2014, OFAC	Totalemb. (Nordkorea): kein Geschäft; Teilemb.: Genehmigung prüfen
4	Güter-Screening: Dual-Use-Güter nach EG-VO 428/2009; Exportkontrollliste	EG-VO 428/2009 AWV § 8	BAFA-Genehmigung erforderlich
5	Dienstleistungsverbot prüfen: Rechtsberatung, WP, IT, Werbung etc. für Russland	EU-VO 833/2014 Art. 5n	Verbot für spezifizierte Dienstleistungen auch laufende Verträge
6	Re-Export-Risiko: geht Ware über Drittland nach Russland/Iran?	EU-VO 833/2014 Art. 12g	Re-Export-Klausel im Vertrag mit Drittkäufer obligatorisch
7	Finanzsanktionen: SWIFT-Ausschluss betroffener Banken; Zahlungsweg prüfen	EU-VO 833/2014 Art. 5 ff.	Zahlung über gesperrte Bank = Verstoß; alternative Korrespondenzbank wählen
8	US-Secondary-Sanctions: USD-Transaktionen oder US-Nexus vorhanden?	OFAC 50%-Rule	USD-Zahlungen und US-Personen in der Kette vermeiden
9	Dokumentation: Screening-Ergebnis pro Transaktion aufzeichnen	AWG § 18, Art. 9 Abs. 2 EU-VO	10 Jahre Aufbewahrungspflicht
10	Bei Treffer: Sofortmaßnahmen, ggf. BAFA-Anfrage, ggf. Selbstanzeige	AWG § 22	Strafmilderung bei proaktiver Selbstmeldung

Strategische Optionen (vor dem Template entscheiden)

Bevor das Template eins-zu-eins gefuellt wird, ist zu prüfen welche Variante zur Mandantenkonstellation passt. Das Template ist eine moegliche Form — nicht die einzige.

Konstellation	Empfohlener Weg
Standard — Sanktions-Compliance-Prüfung	Compliance-Gutachten; Template unten
Variante A — Laufendes Geschäft sanktionsbetroffen	Sofort-Winddown; BAFA-Genehmigung prüfen
Variante B — Counterparty auf Sanktionsliste	Vertragsaushaengung / Force-Majeure-Klausel prüfen
Variante C — US-Sekundaersanktionen relevant	OFAC-Exposure prüfen; US-Anwalt hinzuziehen

Wenn die Mandantenkonstellation nicht ins Standardschema passt, ist das Template anzupassen oder durch ein anderes Skill abzuloesen — nicht das Mandat in das Schema zu pressen.

Schriftsatz-Bausteine

Re-Export-Klausel (Englisch, Standard-Vertrag)

Article [X] – Sanctions Compliance and Re-Export Restriction

1. The Buyer represents and warrants that neither the Buyer nor, to its
 knowledge, any of its ultimate beneficial owners appear on any
 applicable sanctions list, including the EU Consolidated Sanctions
 List, the OFAC SDN List, or the UK HMT Sanctions List.

2. The Buyer undertakes not to (re-)export, transfer, sell, supply or
 otherwise make available the Goods or any products derived therefrom,
 directly or indirectly, to or for use in or by:
 (a) the Russian Federation, the Republic of Belarus, or any other
 country subject to comprehensive sanctions; or
 (b) any person or entity listed on any applicable sanctions list.

3. The Buyer shall ensure that this obligation is binding on all
 subsequent purchasers, distributors and end-users by incorporating
 a provision equivalent to this Article in all subsequent contracts.

4. Breach of this Article entitles the Seller to terminate the contract
 immediately without notice and to claim all damages resulting therefrom.
 The Buyer shall indemnify the Seller against any fines or penalties
 imposed on the Seller due to the Buyer's non-compliance.

BAFA-Anfrage bei zweifelhaftem Exportgeschäft

An das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA)
Postfach, 65760 Eschborn

Anfrage auf Auskunft / Voranfrage Exportgenehmigung

Antragstellerin: [Firma GmbH], [Anschrift], EORI-Nr. [XX]

I. Beschreibung des Geschäftsvorgangs
Wir planen die Ausfuhr folgender Güter:
- Güterbezeichnung: [technische Beschreibung]
- HS-Code: [XXXX.XX.XX]
- Menge/Wert: [X Einheiten / EUR Y]
- Bestimmungsland: [Land]
- Empfänger: [Name, Anschrift, LEI wenn vorhanden]
- Endverbleib: [erklärt durch End-User-Certificate Anlage 1]

II. Rechtliche Fragen
Wir bitten um Auskunft, ob:
a) die Güter Dual-Use-Güter nach Anhang I EG-VO 428/2009 sind (Güterlisten-Nr. [XX]);
b) eine Ausfuhrgenehmigung erforderlich ist;
c) Sanktionsrecht der EU-VO 833/2014 / 269/2014 anwendbar ist.

III. Anlagen
[Technisches Datenblatt, End-User-Certificate, Unternehmensauszug Empfänger]

Sofortprotokoll bei Sanktionstreffer

INTERNES PROTOKOLL – VERTRAULICH
Datum/Uhrzeit: [TT.MM.JJJJ HH:MM]
Erstellt durch: [Compliance-Officer Name]

1. Art des Treffers: [Personenscreening / Länderemb. / Dual-Use]
2. Betroffenes Geschäft: [Vertrags-Nr., Beschreibung, Wert EUR X]
3. Gelistete Person/Unternehmen: [Name, Listenposition]
4. Sofortmaßnahmen:
 a) Transaktion gestoppt: [Datum, durch wen]
 b) Zahlung storniert/gesperrt: [Bankname, Referenz]
 c) Geschäftsleitung informiert: [Name, Datum]
 d) Anwalt kontaktiert: [Kanzlei, Datum]
5. Nächste Schritte: [BAFA-Anfrage / Selbstanzeige prüfen / Vertragsauflösung]
6. Archivierungspflicht: 10 Jahre (§ 18 AWG Verjährung)

--- vor Versand klären ---

1. Welches Verhandlungsziel hat der Mandant? [Bestand / Abfindung / Reputation / Schnelle Loesung]
2. Welche Kompromisslinien sind absolut? [Mindestabfindung / Freistellung / Zeugnisformulierung]
3. Sind Anschlusswege erwuenscht? [Mediation / Direktgespraech / Settlement vor Klageerhebung]

Beweislast

Frage	Beweislast
AWG § 18 Verstoß (Strafverfolgung)	Staatsanwaltschaft: Nachweis Kenntnisstand (Vorsatz) oder Fahrlässigkeit
Wirksamkeit Genehmigung BAFA	Unternehmen: Vorlage gültiger Genehmigung zum Tatzeitpunkt
Treffer in Sanktionslisten	Compliance-Team: aktueller Screenbeweis (Datum des Screenings)
Keine Kenntnis des Endverbleibs	Unternehmen: End-User-Certificate + due diligence Dokumentation
Secondary-Sanctions-Bezug	OFAC: USD-Transaktionsnachweis oder US-Personenbeteiligung

Fristen

Verfahrensschritt	Frist
Screening vor Vertragsschluss	Unmittelbar vor Unterzeichnung; Update kurz vor Vollzug
Selbstanzeige BAFA (optimal)	Unverzüglich nach Entdeckung des Verstoßes
Aufbewahrung Screening-Dokumentation	10 Jahre (AWG-Verjährung + Steuer)
Strafverfolgungsverjährung AWG § 18	5 Jahre (§ 78 Abs. 3 Nr. 4 StGB); bei schwerem Fall 10 Jahre
OWiG-Verjährung § 30	5 Jahre ab Tat; Verbandsgeldbuße
BAFA-Genehmigungsverfahren	4–12 Wochen; Eilgenehmigung bei dringendem Bedarf möglich

Gegenargumente und Reaktion

Gegenargument	Rechtliche Grundlage	Reaktion
Gut gemeint: Ware geht nur nach Drittland, nicht nach Russland	EU-VO 833/2014 Art. 12g, Re-Export	Re-Export-Klausel nicht ausreichend ohne due diligence; erhöhte Kontrollpflichten; ggf. Lieferstopp
UBO nicht bekannt (Offshore-Struktur)	EU-VO 269/2014, 50%-Rule	Enhanced due diligence: Handelsregister, UBO-Verzeichnis, PEP-Screening; Geschäft ablehnen bei fehlender Transparenz
Genehmigung lag zum Zeitpunkt der Lieferung vor	AWG § 18, BAFA	Genehmigung muss exakt für Güter und Empfänger gelten; Nachbesserungen rückwirkend nicht möglich
Vertrag war vor Sanktionserlass geschlossen	EU-VO 833/2014, Übergangsfristen	Sanktionen gelten ab Inkrafttreten auch für bestehende Verträge; Übergangsklauseln prüfen; ggf. force majeure
USD-Zahlung über US-Bank war unvermeidbar	OFAC secondary sanctions	USD-Zahlungsweg auf EUR umstellen; alternativer Korrespondenzbank-Weg; OFAC License beantragen

Streitwert und Kosten

AWG-Strafverfahren: keine Streitwertberechnung; Freiheitsstrafe bis 5 Jahre (Vorsatz) oder Geldstrafe.

BAFA-Bußgelder (OWiG): bei fahrlässigem Verstoß bis 500.000 EUR; bei schwerem Verstoß höher.

US-OFAC-Bußgelder: historisch bis 1 Mrd. USD für Großunternehmen (BNPP 8.9 Mrd. USD 2014); mittelständische Unternehmen i.d.R. weniger.

Compliance-Kosten (Prävention): Screening-Software 5.000–50.000 EUR/Jahr; Rechtsberatung Sanktionsprüfung 250–500 EUR/h; BAFA-Anfrage-Vorbereitung 5.000–20.000 EUR.

Strategische Empfehlung

Situation	Empfehlung
Erstmaliger Export in Risikoland	Vollständiges Screening (Person + Güter + Land) vor Angebot; BAFA-Voranfrage bei Dual-Use
Bestehendes Geschäft nach neuem Sanktionspaket	Sofortüberprüfung aller aktiven Verträge; ggf. Lieferstopp bis Prüfung abgeschlossen
Partner verweigert UBO-Offenlegung	Geschäft ablehnen; Compliance-Dokumentation als Schutz vor Strafverfolgung
Bank sperrt Zahlung wegen Sanktionsverdacht	Proaktiv BAFA und Hausbank kontaktieren; Sachverhalt dokumentieren; ggf. alternative Zahlungsroute EUR
Verdacht auf bereits erfolgten Verstoß	Sofortmaßnahmen (Lieferstopp, Zahlungsstopp); Anwalt beauftragen; Selbstanzeige BAFA prüfen für Strafmilderung
Re-Export über Drittland (UAE, Türkei)	Re-Export-Klausel in alle nachgelagerten Verträge; End-User-Certificate + Monitoring
Sanktionsrecht unklar (neue Güter)	BAFA-Auskunftsanfrage; keine Lieferung bis Klarheit; Dual-Use-Klassifizierung einholen

Anschluss-Skills

• gerichtsstand-und-rechtswahl-pruefen — Gerichtsstand und Rechtswahl im Exportvertrag
• fachanwalt-internationales-wirtschaftsrecht-cisg-pruefung — CISG-Mängelrecht und Exportstreitigkeiten
• fachanwalt-bank-kapitalmarktrecht-cybertrading-anlagebetrug — Geldwäsche-Verbindung zu Sanktionen

Quellen

• AWG §§ 18, 19, 22 (i.d.F. AWG-Reform 2021)
• AWV §§ 74 ff.
• EU-VO 269/2014 (Russland Personensanktionen), ABl. L 78/6
• EU-VO 833/2014 (Russland Sektorsanktionen + 14 Änderungsverordnungen), ABl. L 229/1
• EU-VO 765/2006 (Belarus)
• EG-VO 428/2009 (Dual-Use-VO)
• OFAC Regulations 31 CFR Part 500 ff.; SDN List (treasury.gov)
• UK Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018; OFSI
• BAFA-Merkblätter Embargorecht (bafa.de), Stand 2024

Normen-Kette Sanktions-Compliance

• EU VO 269/2014 Art. 2 — Asset-Freeze und Bereitstellungsverbot; VO 833/2014 Art. 2a-5n — Sektor- und Dienstleistungsverbote
• EU VO 2271/96 (Blocking-Statut) — Schutz vor US-Sekundaersanktionen; Meldepflicht Bundesamt für Wirtschaft
• EG-VO 428/2009 — Dual-Use-Gueterliste; BAFA-Genehmigungspflicht
• § 18 AWG — vorsaetzlicher/fahrlassiger Embargoverstoß; § 30 OWiG — Verbandsgeldbuße
• § 43 GwG — Verdachtsmeldung FIU; § 11 GwG — Identifizierungspflicht UBO
• § 134 BGB — Nichtigkeit Rechtsgeschaeft bei Gesetzesverstoß

Output-Template: Sanktions-Compliance-Prüfungsbericht

Adressat: Geschaftsfuehrung und Legal / Compliance-Beauftragter Tonfall: Sachlich-analytisch, handlungsorientiert, vertraulich

VERTRAULICH — ANWALTLICHER PRUEFUNGSBERICHT
Datum: [DATUM]
Auftraggeber: [FIRMENNAME, SITZ]
Aufgabe: Sanktions-Compliance-Pruefung für [BESCHREIBUNG GESCHAEFT]

A. GEPRUEFTE REGIME
[X] EU (VO 269/2014, VO 833/2014, VO 765/2006)
[X] USA / OFAC (SDN, SSI, CAPTA, Comprehensive Country Programs)
[X] UK / HMT-OFSI
[X] UN-Sicherheitsratsresolutionen
[ ] Sonstige: [ANGABE]

B. SCREENINGERGEBNISSE
1. Personenscreening (Geschaeftspartner + UBO):
 - [PARTNER NAME]: [Kein Treffer / Treffer AZ LISTUNG]
 - UBO [NAME]: [Kein Treffer / Treffer]
2. Länder-Embargo-Check: Bestimmungsland [LAND] — [Totalemb. / Teilemb. / Kein Emb.]
3. Dual-Use-Pruefung Gueter [CN-CODE]: [Genehmigungspflichtig Pos. X / Frei]
4. Dienstleistungsverbot Art. 5n VO 833/2014: [Betroffen / Nicht betroffen]
5. Re-Export-Risiko Drittland: [Vorhanden — Massnahme: X / Nicht vorhanden]
6. US-Secondary Sanctions (USD / US-Nexus): [Vorhanden / Nicht vorhanden]

C. GESAMTERGEBNIS
[ ] GRUEN: Geschaeft sanktionsrechtlich frei; Screening-Dokumentation archivieren
[ ] GELB: Genehmigung erforderlich — Massnahmen: [BAFA-Antrag / OFAC License / ...]
[ ] ROT: Geschaeft verboten — sofortiger Stopp; Meldung an [BAFA / FIU / Bundesbank]

D. EMPFOHLENE MASSNAHMEN
1. [Massnahme 1 mit Frist]
2. [Massnahme 2 mit Frist]
3. Re-Export-Klausel Art. 12g VO 833/2014 in Downstream-Vertraege aufnehmen: Ja / Nein

E. AUFBEWAHRUNG
Unterlagen 10 Jahre archivieren. Abgelegt: [ARCHIVPFAD]
Naechster Review: [DATUM — z.B. bei Erneuerung/Zahlungseingang]

[KANZLEI], [ORT], [DATUM]
[RECHTSANWAELTIN NAME], LL.M.

Quellenregel: Entscheidungen nur nach Prüfung einer amtlichen oder frei zugänglichen Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage ausgeben.