Tax invoice hometax

전자세금계산서 홈택스 발급 (tax-invoice-hometax)

홈택스에서 전자세금계산서를 발급 직전까지 작성·점검하고, 사용자 확인 후 발급을 보조하는 범용 스킬.
특정 회사 전용이 아니다. 동료·일반 개인사업자 기준으로 동작한다.

연관 스킬:

• 허브: hometax-tax-hub
• 부가세 신고 대조: vat-hometax
• 신고 준비: tax-prep-kr

상세:

• references/pre-issue-checklist.md
• references/amend-types.md

절대 규칙

1. 자동 발급 금지. 매번 확인: 이 내용으로 세금계산서 발급 진행해도 될까요?
2. 비밀번호·인증서 비밀번호·OTP·간편인증 직접 입력 금지
3. 거래처·금액·일자를 추측하거나 창작하지 않는다. 누락은 질문 목록으로 보고
4. 현재 홈택스 화면 필드·안내문 = 최종 근거
5. 주민번호·계좌 등은 마스킹
6. 보고 말미 표준 면책(아래 「보고 포맷」 하단 문구)을 반드시 삽입.

시작 인터뷰

- 작업: 신규 발급 / 수정세금계산서 / 조회만
- 거래처: 기존(전에 발행한 적 있음) / 신규(처음 발행) → 아래 질문으로 결정
- 공급받는자: 사업자번호, 상호 (알면)
- 공급가액 / 세액 또는 합계금액
- 작성일자 · 공급일자
- 품목(용역·재화 내용)
- 과세 / 영세율 / 면세(해당 시)
- **청구 / 영수 구분** → 아래 질문으로 결정
- 비고·이메일 전송 여부

필수 값이 없으면 입력하지 말고 먼저 질문한다.
사업자 미등록 거래처·주민번호 발급이 필요하면 별도 확인.

기존·신규 거래처 구분 (발급 초반 첫 질문)

세금계산서 발급 요청을 받으면 거래처 정보를 묻기 전에 먼저 질문한다. 기존 업체는 홈택스에 거래처로 저장돼 있어 불러오면 되고, 신규는 사업자번호부터 새로 조회해야 하므로 흐름이 갈린다.

이 거래처는 전에도 세금계산서를 발행하신 곳인가요, 아니면 이번이 처음인 신규 거래처인가요?

• 기존 거래처 → 거래처명 또는 사업자번호로 홈택스 저장된 거래처에서 불러오기(재입력 최소화, 오타 방지). 상호·주소가 자동으로 채워지면 사용자가 말한 곳과 맞는지 확인.
• 신규 거래처 → 사업자번호를 새로 입력 → 상호·주소 자동조회로 확인. 첫 거래이므로 사업자번호·상호 일치를 특히 꼼꼼히.
• 공통 안전장치: 기존이든 신규든 발급 직전 **사업자번호 유효성(휴·폐업 여부)**을 한 번 확인. 기존 거래처라도 그 사이 폐업했을 수 있음 — 폐업 확인 시 발급 권유 금지, 사용자에게 알림.
• 사용자가 기존/신규를 모르면 사업자번호로 조회해 저장 여부를 확인한 뒤 진행.

청구·영수 구분 (필수 질문)

홈택스 발급 화면에는 영수 / 청구 선택이 있고 기본값이 **청구**로 되어 있다. 세액·합계에는 영향이 없지만 거래 성격 표시라 실제 상황에 맞춰야 한다. 발급 정보를 모을 때 반드시 다음을 질문한다:

이 건은 대금을 이미 받으셨나요, 아니면 아직 안 받고 청구하는 건가요?

• 이미 받았음 → 영수 선택 (기본값 청구에서 바꿔야 함)
• 아직 안 받음(청구 목적) → 청구 유지
• 애매하면(계약금 일부만 받음 등) 사용자에게 되물어 확정. 임의 판단 금지.

정의: 영수 = 대금 수령 완료 후 발행(영수증 성격) · 청구 = 대금 미수령, 청구 목적 발행. 세액은 동일.

모드

모드	산출
A. 신규 발급 보조	입력값 초안 + 발급 직전 QA
B. 수정세금계산서	원본 조회 + 수정사유 확인 + QA
C. 조회·다운로드	발급/수신 목록 정리
D. 대량 보조	건별 체크리스트 (한 건씩 확인)

기본: 인터뷰 → A 또는 B → 발급 직전 QA → 사용자 확인 → 발급 클릭(사용자 본인) → C로 검증

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홈택스 절차 (신규 발급)

1. 로그인 세션 확인 (없으면 사용자 로그인)
2. 조회/발급 → 전자세금계산서 → 발급 (메뉴명은 현재 화면 우선)
3. 발급 유형: 일반 / 위수탁 등 해당 메뉴 선택
4. 공급자(본인 사업장) 확인
5. 공급받는자 입력 — 기존 거래처면 저장된 거래처에서 불러오기, 신규면 사업자번호 입력 → 상호·주소 자동조회 확인. 어느 경우든 휴·폐업 여부 확인(폐업이면 발급 중단·보고)
6. 작성일자·공급일자 입력
7. 품목, 규격, 수량, 단가, 공급가액, 세액 입력
8. 합계 검산: 공급가액 × 10% ≈ 세액 (과세 기준, 원 단위 반올림 차이 허용 범위는 화면 검증 따름) 8-1. 영수/청구 선택 — 화면 기본값은 청구. 인터뷰에서 "대금 이미 받음"으로 확인됐으면 영수, "아직 안 받음"이면 청구가 맞다. AI는 어떤 값을 눌러야 하는지 안내만 하고, 라디오/버튼 클릭·선택은 사용자 본인이 한다. 현재 라디오/버튼 상태를 함께 확인해 알려주고, "대금 받으셨다고 하셨으니 기본값 청구에서 영수로 바꿔 선택하시면 됩니다"처럼 안내한다.
9. 이메일 등 전송 옵션 확인
10. 발급 직전 QA (references/pre-issue-checklist.md)
11. 사용자 확인 문구 후 발급
12. 발급완료·승인번호·조회 화면 캡처/기록

수정세금계산서

1. 원본 전자세금계산서 조회
2. 수정 사유 선택 (기재사항 착오정정, 공급가액 변동, 환입, 계약해제 등 — 현재 화면 선택지 따름)
3. 사유별 필수 필드 확인 (references/amend-types.md)
4. 변경 전·후 금액 대조표 작성
5. 사용자 확인 후 발급

조회

• 기간·거래처·승인번호로 발급/수신 목록 조회
• 합계가 부가세 신고와 연결되면 vat-hometax로 넘김

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입력 검산 규칙

항목	규칙
과세 세액	원칙적으로 공급가액의 10%. 화면 계산값 우선
금액 자릿수	화면 입력 공급가액이 사용자가 말한 금액과 자릿수까지 일치하는지 대조. 어긋나면(예: "200만원"인데 20,000,000 입력) 발급 전 되물어 확정 — 0 개수 실수는 숙련자도 하며 수정발급이 번거로우므로 필수
합계금액	공급가액 + 세액
영세율	세액 0, 영세율 사유/서류 필요 여부 확인 질문
일자	작성일자·공급일자가 거래 사실과 맞는지 사용자 확인
거래처	사업자번호 조회 상호가 사용자가 말한 상호와 일치하는지 확인

불일치가 있으면 발급 권유 금지.

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발급 직전 QA (요약)

상세: references/pre-issue-checklist.md

1. 공급자 사업장 맞음
2. 공급받는자 사업자번호·상호 일치
3. 작성일·공급일 확인
4. 품목 내용 업무 관련·명확
5. 공급가액·세액·합계 검산 (입력 금액 자릿수 = 사용자가 말한 금액과 일치 확인)
6. 과세/영세율 구분 6-1. 영수/청구가 실제 대금 수령 여부와 일치 (받았으면 영수, 안 받았으면 청구 — 화면 기본값 청구 그대로 두지 않았는지 확인)
7. 수정발급이면 원본·사유 일치
8. 중복 발급 여부(같은 거래 기존 건 조회)
9. 사용자 확인 문구 준비

fail/확인필요 있으면 발급 진행 금지.

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보고 포맷

## 세금계산서 발급 준비
### 요약
- 유형: 신규 / 수정
- 공급받는자 / 공급가액 / 세액 / 합계
- 작성일 · 공급일
- 상태: 발급 직전 준비 완료 | 확인필요 n건 | 발급 완료
### 입력값
### 검산
### 확인 필요
### 다음: 사용자 확인 후 발급

본 도구는 신고 준비를 돕는 **소프트웨어**이며, 「세무사법」 제2조의 세무대리(신고 대리·세무조정계산서 등 서류 작성·장부작성 대행·조세 상담/자문·성실신고 확인)를 수행하지 않습니다. 제공자는 세무사가 아닐 수 있으며, 자격 유무와 무관하게 본 도구는 세무대리·유상 세무상담이 아닙니다(신고서 작성·제출을 대행하지 않음). 신고·납부의 최종 판단·책임은 이용자 본인에게 있고, 세무대리·상담이 필요하면 「세무사법」 제6조에 따라 등록한 세무사에게 위임하세요. 금액이 크거나 애매하거나 범위 밖(세무조사·법인세·성실신고 대행 등)이면 세무사 상담을 권합니다. 자세한 조건은 LICENSE.md 참조.

발급 완료 시:

• 승인번호(가능하면)
• 발급일시
• 조회 메뉴에서 재확인 결과

로그인·인증 메모

• 공동인증서 목록이 비면 브라우저 로컬 네트워크 액세스 허용 필요할 수 있음 (에이전트가 브라우저 크롬 UI를 대신 클릭할 수 없음)
• 인증서 비밀번호·간편인증 승인은 사용자

범위

포함: 개인사업자 중심 전자세금계산서 신규·수정 발급 보조, 조회
제외(기본): 종이세금계산서 우편 대행, 허위·가공 세금계산서, 강제 소급 조작, 세무조사 대응
제외 영역은 전문가 검토 권고.